送心意

miao

職稱注冊會計師,中級會計師,初級會計師,稅務師

2023-10-23 15:08

同學您好,利潤總額只包括計提的20萬產品質量擔保費,不包括實際發生的8萬,稅法不認入賬的20萬,只認未入賬的8萬,所以要把20萬加回,再減掉8萬

原來你在這里 追問

2023-10-23 15:12

我的理解是,8萬在實際發生的過程中不是已經計入了銷售費用嗎?700萬是會計利潤8萬應該是減過后的啊

miao 解答

2023-10-23 15:18

是已經減過了,但計提多的12萬(20萬-8萬)要納稅調增

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同學您好,利潤總額只包括計提的20萬產品質量擔保費,不包括實際發生的8萬,稅法不認入賬的20萬,只認未入賬的8萬,所以要把20萬加回,再減掉8萬
2023-10-23 15:08:48
同學,你好 不用考慮,這是終值
2023-01-17 10:09:11
您好,0.1是0.2減半的稅收優惠。
2020-07-03 13:47:19
您好 請問您的題在哪里 沒有看見圖片啊
2022-07-26 09:00:32
同學你好 題目問的是應交所得稅,就是計算當期的所得稅,用當年應納稅所得額計算就可以了,與遞延所得稅沒有關系。
2022-04-13 14:55:26
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