老師，您好，一般納稅人，現在我公司還是用紙質發票，有一上下游客戶公司和上游供應商是數電票，下游客戶直接做信息表給我的上游供應商開負數發票，我公司收到發票已經認證了，現在申報時需要做這筆轉出進項稅額，是要找到上施供應商的發票稅額做進項稅轉出嗎

煥然 追問

2023-10-18 15:29

上游供應商負數發給我司還是給我下游客戶？

郭老師 解答

2023-10-18 15:31

你好你好，你的下游供應商給你開負數發票。

煥然 追問

2023-10-18 16:11

不是開給我的客戶的？現在有點亂套了，為什么會牽扯到我的客戶呢

郭老師 解答

2023-10-18 16:12

a公司開給你，你開給b公司不是這個關系嗎？

煥然 追問

2023-10-19 10:32

我司A使用紙質票，我司的供應商C使用數電票，我司的客戶C,9月有兩份退貨發票，供應商叫我司先認證這8千元進項稅額，然后10月才開負數發票給我司，然后我現在申報9月增值稅時提示附表2的第20行【紅字專用發票信息表注明的進項稅額退貨】要填上這已認證的進項稅額8千元，現在我應該怎樣做這兩份未開給我司的負數發票錄呢

郭老師 解答

2023-10-19 10:34

你好，你開了紅色信息表的是多少？

郭老師 解答

2023-10-19 10:34

不看附屬發票，按照你的信息表的進項轉出。

煥然 追問

2023-10-19 10:34

共8千元左右稅款

郭老師 解答

2023-10-19 10:35

你好，你開了紅字信息表是多少？

郭老師 解答

2023-10-19 10:35

你開了紅字信息表，就得進項轉出，就得在附表20行。

煥然 追問

2023-10-19 10:35

因為開票的不是我，說得不明不白的，說是供應商要求先認證，現在未開來負數發票，申報系統一定要填上這個數申報，只能多認證才不會多繳稅

郭老師 解答

2023-10-19 10:36

你認證了得做進項，然后再進項轉出一正數一負數不影響。

煥然 追問

2023-10-19 10:37

現在賬上應怎樣做呢

郭老師 解答

2023-10-19 10:39

借應付賬款，貸庫存商品應交稅費、應交增值稅進項轉出
借庫存商品應交稅費、應交增值稅進項，貸、應付賬款。