年末是否需要把工程結算與工程施工對沖?如果不沖平工程施工就有余額，但是工程沒有完工，如果做對沖，稅務局會說什么嗎？

zlping 追問

2018-01-30 21:16

但如果不對沖，工程施工就有余額，余額最后形成了資產負債表里的未分配利潤，和另一邊的存貨啊！，這就使資產總額增大了！該怎么處理了?

王雁鳴老師 解答

2018-01-30 21:18

您好，填寫資產負債表的時候，按工程施工和結算的差額，借方的記入存貨，貸方的記入預收賬款，但是賬上不對沖的。

zlping 追問

2018-01-30 21:26

老師我用軟件做帳，自動生成的報表，工程施工的余額自動歸到了未分配利潤里面了，我只能手動設置資產負債表的公式嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-01-30 21:28

您好，是的，需要您手動設置資產負債表公式的。

zlping 追問

2018-01-30 21:29

好的，我明天試下，謝謝老師！

王雁鳴老師 解答

2018-01-30 21:31

您好，不客氣。