請教老師，我公司借給個人借款15萬，現已確定收不回來了，這個賬務怎么處理？稅務怎么處理？

112233 追問

2023-10-08 10:20

有一個是外部人員跟公司沒關系的人，還有一個是老板

郭老師 解答

2023-10-08 10:22

老板的，這個是股東的，做分紅不用還
有限公司20%的個稅就行，
外部的借營業外支出貸其他應收款，
分紅的借利潤分配應付利潤，貸應付利潤，
借應付利潤貸其他應收款，應交稅費個稅，
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤

112233 追問

2023-10-08 10:56

外部借的那個，還要交個稅嗎

郭老師 解答

2023-10-08 10:59

嚴格來說，需要的偶然所得20%。

112233 追問

2023-10-08 17:49

但是別人都不還錢了，我們怎么還個稅呢

郭老師 解答

2023-10-08 17:54

你沒法申報，你就不申報就是了。