去年2筆勞務費支出1000，當時會計記賬是: 借:主營業務成本1000 貸:應付職工薪酬1000 借:應付職工薪酬1000 貸:銀行存款1000 但是這個勞務費當時退回來了一筆500 會計記賬是: 借:銀行存款:500 貸:其他應付款-個人500 所以這個其他應付款一直掛著，是不是賬錯了？我現在怎么調？

CC^ - ^ 追問

2023-09-22 14:18

不支付了，就是去年就已經這500返回來了

郭老師 解答

2023-09-22 14:20

借其他應付款
貸應付職工薪酬，
借應付的工薪酬，貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調增。

CC^ - ^ 追問

2023-09-22 14:57

這個去年的匯算清繳不是已經過了嗎？

郭老師 解答

2023-09-22 14:59

對的，是的，你可以去修改的。

CC^ - ^ 追問

2023-09-22 14:59

過了怎么修改？ 找稅局去修改？

郭老師 解答

2023-09-22 15:00

的稅務局，我要查詢稅費申報及繳納，里面有更正申報或者作廢申報，你試一下能修改吧，修改不了的話就去稅務局。