你好，請問結轉本年利潤至未分配利潤數額不對，公示是對的，是問題出在本年利潤的明細賬數額不對是嗎，那也就是收入費用結轉時有錯誤是嗎。但是我把記賬憑證挨個檢查兩遍之后科目名稱與數額都是對的，實在不知道怎么改了

老師，最后幾個憑證我是這樣做的:結轉費用 借:本年利潤 貸:費用科目 結轉收入 借:收入科目 貸:本年利潤，總體本年利潤余額在借方，結轉到利潤分配是 借:利潤分配-未分配利潤 貸:本年利潤，未分配利潤余額在借方是不是本年做憑證結束了，就不用計提法定盈余公積也不分配了？

答： 你好。是的，您這個是虧損不用計提的

你好，請問結轉本年利潤至未分配利潤數額不對，公示是對的，是問題出在本年利潤的明細賬數額不對是嗎，那也就是收入費用結轉時有錯誤是嗎。但是我把記賬憑證挨個檢查兩遍之后科目名稱與數額都是對的，實在不知道怎么改了

答： 即使結轉本年利潤的公式正確，如果明細賬的數額不對，那么也可能會導致最終的未分配利潤數額錯誤。這可能涉及到收入和費用結轉時的一些錯誤，即使記賬憑證的科目名稱和數額在每一筆交易中都是正確的，也可能會因為一些累積的錯誤導致最終的結果出現偏差。 以下是可能出現問題的地方以及相應的解決方法： 1.匯總錯誤：在結轉本年利潤時，可能因為在計算各項收入和費用總和時出現錯誤。這時候需要仔細檢查每一張記賬憑證，確保每一張憑證的收入和費用是正確的，并且所有憑證的總和與明細賬的總和一致。 2.分配錯誤：即使明細賬的總和是正確的，如果在分配收入和費用時出現錯誤，也會導致未分配利潤的數額不正確。例如，如果費用的分配比例大于收入，那么未分配利潤就會減少。這需要仔細檢查每一張記賬憑證，確保在分配收入和費用時的比例是正確的。 3.遞延所得稅資產和負債：如果在結轉本年利潤時沒有正確處理遞延所得稅資產和負債，那么也會導致未分配利潤的數額不正確。這需要仔細檢查每一張與遞延所得稅相關的記賬憑證，確保在結轉本年利潤時已經正確地處理了遞延所得稅資產和負債。 4.審計錯誤：如果之前的審計有誤，那么也可能導致未分配利潤的數額不正確。這需要仔細檢查之前的審計報告，并了解之前審計過程中可能存在的問題。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，請教你個問題，是不是每年年末。都要將本年利潤結轉到利潤分配—未分配利潤如果盈利借:本年利潤 貸:利潤分配——未分配利潤如果未盈利借:利潤分配——未分配利潤 貸:本年利潤 這個是在12月份去結轉，還是次年的1月份去結轉呢

答： 您好，是在12月結轉分錄的