老師 我們公司要注銷 想把固定資產 賣給法人 我怎么走流程 還用開發票嗎，需要交什么稅嗎，

外向的導師 追問

2023-09-08 09:35

我們自己可以開嗎，我們是 主營現代服務業，小規模納稅人

樸老師 解答

2023-09-08 09:45

同學你好
可以自己開的

外向的導師 追問

2023-09-08 10:02

老師  都需要交哪些稅啊

樸老師 解答

2023-09-08 10:10

交增值稅附加稅所得稅印花稅

外向的導師 追問

2023-09-08 10:30

老師 怎么還交所得稅啊

外向的導師 追問

2023-09-08 10:31

老師 不開票  直接申報  是不也可以

樸老師 解答

2023-09-08 10:36

按剩余價值轉讓就不用交所得稅

外向的導師 追問

2023-09-08 10:51

老師  固定資產殘值收入 記到營業外收入 是不

樸老師 解答

2023-09-08 10:56

是的
計入營業外收入就可以

外向的導師 追問

2023-09-08 10:58

老師  殘值 的處理 也不設計 增值稅是不

樸老師 解答

2023-09-08 11:05

要交增值稅的哦
固定資產清理要交增值稅
一、 將要處置的固定資產轉入清理分錄為


借：固定資產清理


       累計折舊


       貸：固定資產


二、 發生清理費用時


借：固定資產清理


       貸：銀行存款、應繳稅費等


三、 處置的收入


借：銀行存款等相關科目


       貸：固定資產清理


四、 清理凈損益


1、 如果是凈收益


借：固定資產清理


       貸：營業外收入


2、 如果是凈損失


借：營業外支出


       貸：固定資產清理

外向的導師 追問

2023-09-08 11:07

老師 我殘值處置的 賬務處理得根據 已完成轉讓流程手續 根據什么憑證做賬合適

樸老師 解答

2023-09-08 11:13

同學你好
不是有發票的嗎

外向的導師 追問

2023-09-08 11:23

老師 像這個 電子產品的固定資產 轉讓給法人 有什么憑證，就給法人寫個收據行嗎

樸老師 解答

2023-09-08 11:33

不是有發票的嗎
他付款給你們

外向的導師 追問

2023-09-08 11:44

股東說 公司不用開票 操作，車過戶股東自己直接去二手車交易市場，車有二手交易市場的發票，但是電子產品這樣的 小的資產轉移 公司不開票 我用什么入賬好

外向的導師 追問

2023-09-08 11:50

就用銀行收款回單吧

樸老師 解答

2023-09-08 11:55

嗯
那就用銀行回單來做