老師，我公司是小規模納稅人，公司是做安裝光伏板發電的新能源公司，請問當月發生的勞務安裝服務費（成本）當月沒有支付，下月才支付，請問這勞務安裝服務費（成本）是當月掛往來 借：主營業務成本-勞務費 貸： 其他應付款 -XXX 還是下月支付時，直接做借：主營業務成本-勞務費 貸：銀行存款

向陽老師 解答

2023-09-04 10:49

你好，你對應的收入做了沒有什么時間做的。
收入和成本需要匹配的，如果是本月的選擇第一個。

一笑而過 追問

2023-09-04 11:31

對應的收入是當月做的，八月的收入是八月做的，但是八月是支付七月的成本，九月支付八月的勞務成本。

向陽老師 解答

2023-09-04 11:54

你好，八月份借主營業務成本
貸預付七月份借預付賬款，貸銀行存款。

一笑而過 追問

2023-09-04 14:04

您寫的我看不明白，八月份成本是九月份支付，分錄：  借主營業務成本   貸其他應付款     九月支付八月的勞務費時分錄：   借：其他應付款   貸：銀行存款

向陽老師 解答

2023-09-04 14:17

對的，是的，是這么做的。