請問一下，總公司幫分公司代扣代繳社保，分公司如何入賬？借--？（單位部分）；借-其他應付款（個人部分）；貸：應付賬款-總公司。借方單位部分怎么做？謝謝！

花臉貓 追問

2023-08-23 09:04

老師稅局不允許稅前進行抵扣，那應付職工薪酬不是就一直掛賬了嗎？

家權老師 解答

2023-08-23 09:08

什么費用不允許稅前扣除？

花臉貓 追問

2023-08-23 09:13

社保和公積金一直都是總公司代扣代繳，分公司查不到購買和繳納社保信息，所以社保和公積金都不允許稅前抵扣

家權老師 解答

2023-08-23 09:18

還是正常計提成本費用，只是所得稅申報時做納稅調增

花臉貓 追問

2023-08-23 09:32

好的，謝謝老師！

家權老師 解答

2023-08-23 09:35

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。