我公司是代理記賬公司的，是新公司，本人也是剛入職的新人，之前沒有做賬經驗，只有外勤經驗，現在老板交了一家一般納稅人和幾家小規模的公司給我，因為是新公司，加上主管又還沒有來，員工都是一些沒有什么經驗的新人，但是現在15號又是 最遲的報稅期截止時間，然后這幾家公司又是剛剛交接過來的，有幾家的帳才做到11月的，那這樣我要怎么報稅，是不是一定要先把帳做完了報稅，可不可以先計算自己的開票收入，來先把稅報了，后期財務報表在自己慢慢做完帳之后再去前臺上傳

Hyin 追問

2018-01-13 15:05

那我就按照開了發票的收入來做應納稅收入，一般納稅人的話是不是沒有小微企業的9萬免征的優惠的？開了票是不是全部都要繳納增值稅？還有一般納稅人的企業所得稅是收入減成本等于利潤，可是我的成本和費用暫時不知道，那這個企業所得稅我要怎么報？還有財務報表延遲上傳會不會有什么問題的

陳靜老師 解答

2018-01-13 15:08

你好,一般納稅人沒有9萬的免征優惠的,是全部交增值稅的,等成本費用來在申報企業所得稅的,報表要在申報期內申報的.

Hyin 追問

2018-01-13 15:31

可是我的帳應該做不完了，因為還有周一一天了，手頭上還有好幾家，財務報表不可以申報期后面再補嗎？，還有，那這樣我的利潤表沒有出來，成本費用應該也是不知道的，那這樣企業所得稅我是不是也沒辦法報啊，如果要利潤表里面的成本費用的數據的話我怕到時趕不出來，如果一定要上傳的話能不能先預估一個成本費用的企業所得稅申報上去，到時自己出報表之后再去稅局修改

陳靜老師 解答

2018-01-13 15:33

你好,遲一點做也行,到時到大廳去報稅也行.

Hyin 追問

2018-01-13 15:39

@陳靜老師:好的，謝謝老師