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送心意

家權老師

職稱： 稅務師

2023-08-22 15:20

收款
借銀行存款，貸;其他應收款
支付社保做相反的分錄

心靈 追問

2023-08-22 15:43

這個支付，現在是少計提那個社保了，因為他們沒工資，所以工資表少了這個社保

心靈 追問

2023-08-22 15:44

就是計提7月份工資時沒有這筆社保費，因為他們沒工資，要怎么補計提

家權老師 解答

2023-08-22 15:47

不用計提的，只做代收代繳

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相關問題討論
如果先發工資，從工資里扣除后給人家繳納的就是其他應付款 如果是先繳納后從工資里扣除的，是其他應收款
2024-08-15 22:19:05
你好，先發工資后繳納社保的用其他應付款，如果事先繳納社保后發工資的其他應收款
2022-12-06 11:09:49
您好，這兩個都可以的，因為這兩個最后都是沖掉了，不影響的
2025-09-23 13:14:07
學員你好，現在的其他應付款余額直接調整到其他應收款 借/貸*其他應收款 貸/借*其他應付款
2023-01-14 11:21:04
你好 “其他應收款”屬于資產類科目，主要用來核算除了應收票據、應收賬款（日常經營活動）、預付賬款、應收利息、應收股利以及長期應收款以外的其他應收款項。 所以，如果單位先替員工繳納了員工應該承擔的那部分社保，企業賬務上應體現為： 借：其他應收款——社保（員工個人承擔的社保）） 貸：銀行存款 企業實際發放工資時，將替員工先繳納的部分代扣： 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保（員工個人承擔的社保）
2022-05-24 09:45:14
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