請問一下我今年利潤表是盈利的，但是資產負債表以前年度還是虧損的，需要繳納企業所的稅嗎？

ZERO 追問

2023-08-21 15:38

以前年度虧損如何處理呀

家權老師 解答

2023-08-21 15:40

不用做賬務處理的哈，只是申報所得稅時可以彌補

ZERO 追問

2023-08-21 15:44

申報納稅的時候是需要另外填制什么報表嗎？還是填一張企業所得所季度報表的時候他會自動核算的？

家權老師 解答

2023-08-21 15:45

申報表就就填彌補虧損的地方呀

ZERO 追問

2023-08-21 15:48

你的意思是處理填制一張企業所得稅季度報表的時候，還有有一張彌補虧損的報表是嗎？

家權老師 解答

2023-08-21 15:51

有專門的彌補虧損行，不是表

ZERO 追問

2023-08-21 16:06

你的意思是不是直接在這里直接填列彌補虧損就可以了啊

家權老師 解答

2023-08-21 16:09

那個是匯算清繳的時候才需要填專門的表

ZERO 追問

2023-08-21 16:12

那你說的有專門彌補虧損的行是在哪里？

家權老師 解答

2023-08-21 16:15

在季度申報的時候有的哈

ZERO 追問

2023-08-21 16:20

這個不就是季度申報的企業所得稅報表嗎？

家權老師 解答

2023-08-21 16:21

仔細看哈，有個彌補以前年度的虧損欄

ZERO 追問

2023-08-21 16:24

這個不就是我上一張圖片呀

ZERO 追問

2023-08-21 16:25

但是你不是說這個是匯算清繳的時候才填列的呀

家權老師 解答

2023-08-21 16:30

匯算清繳是填專門的表，這里是填彌補虧損欄

ZERO 追問

2023-08-21 16:32

所以我只要在這個企業所得稅季度表上把數字填列在彌補虧損哪里就可以了是嗎？

家權老師 解答

2023-08-21 16:36

是的，就是那樣操作就是

ZERO 追問

2023-08-21 16:44

那這樣我的資產負債表和利潤表不就是有有點出入嗎？

家權老師 解答

2023-08-21 16:48

跟你的報表沒有關系的哈，只是申報

ZERO 追問

2023-08-21 17:05

好的 謝謝 我知道了

家權老師 解答

2023-08-21 17:06

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