老師：我們公司請的內部審計，調整了期初和期末，我把期末做了賬務處理，和報告上一致，但是期初我沒做處理，我是要手動調整報表嗎？

靜默 追問

2023-08-18 15:56

是上一年的數據，調整了，但是我試過調整上一年的數據，期初調了之后，有些數據就變化了，和審計出具的報告報表就對不到了

郭老師 解答

2023-08-18 15:57

那你可以做以前年度損益調整，或者是利潤分配，做到今年。

靜默 追問

2023-08-18 15:57

我現在只是調整了期末，和審計出具的報表對得上，但是調了期初就對不上了

郭老師 解答

2023-08-18 15:58

不用調整，期初的，你期初不用修改。

靜默 追問

2023-08-18 16:33

審計一般調整了期初，我不用調整嗎？至需要調整期末就可以了嗎？

郭老師 解答

2023-08-18 16:34

對的，是的，是這么做的。

靜默 追問

2023-08-18 16:34

那我資產負債表期初要手動調整嗎？

郭老師 解答

2023-08-18 16:37

可以調整，也可以不調整。

郭老師 解答

2023-08-18 16:37

不調整你的報表勾稽關系不一致，如果調整了之后，你上年年末和今年的年初就不一致。

靜默 追問

2023-08-18 17:18

那這種不一致怎么解決呢？

靜默 追問

2023-08-18 17:19

我現在就是不知道這種該怎么處理

郭老師 解答

2023-08-18 17:21

好，調整你的期初余額不就一致了。