我司辦三方業務，收到對方的電子承兌 ，付保證金時又用的銀行轉賬，分錄我做的是：借：應付票據，，，貸 短期借款=XX。承兌又付了生產廠家的車款。我們在銀行辦貸款，他們要求我做成應付票據，怎么處理

小魚兒 追問

2023-08-17 15:36

是借款6個月才還

小鎖老師 解答

2023-08-17 15:39

是短期借款再換成應付票據嗎

小魚兒 追問

2023-08-17 15:41

但是電子承兌手上沒有了，借款還在。承兌全部付給廠家了

小鎖老師 解答

2023-08-17 15:42

那你們也沒法沖銷了呀等于說

小魚兒 追問

2023-08-17 15:43

我掛的是短期借款，那報表上的科目全額就是短期借款，銀行要求做到應付票據

小鎖老師 解答

2023-08-17 15:47

那你就再做一個反向不是就可以了嗎

小魚兒 追問

2023-08-17 15:51

我是這樣做的，怎么調整

小鎖老師 解答

2023-08-17 15:56

借 短期借款  貸 應付票據，這樣的

小魚兒 追問

2023-08-17 16:03

那附件怎么寫呢，每次做完承兌就再做個反項的分錄？稅務申報有影響 嗎

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:05

附件就是多余結轉就行，這樣不影響申報

小魚兒 追問

2023-08-17 16:13

問題是保證金又怎么處理呢

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:15

保證金后期要退還嗎還是

小魚兒 追問

2023-08-17 16:16

是的，還給東財

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:21

那你就單獨做其他應收款了

小魚兒 追問

2023-08-17 16:26

相當于每次做完這個分錄，就直接這樣做一筆嗎

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:28

嗯對是這個意思的

小魚兒 追問

2023-08-17 16:32

把保證金之前掛的短期借款沖掉，改成其他應收款，把出了承兌付了保證金沒還的全部沖掉，

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:35

保證金不是掛其他應收款嗎

小魚兒 追問

2023-08-17 16:42

附件就是多余結轉就行，這樣不影響申報。為什么是多余結轉呢？

小鎖老師 解答

2023-08-17 16:46

你不是掛銀行借款了嗎，本身是應付票據