請問一下一般納稅人公司，想要按照13%的稅額進行交稅，發票不見了，成本票不入賬，這樣是什么意思，應該怎么操作？

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:11

就是缺少的成本票不入賬，按13%的進行交稅，以后成本票回來之后再當他是新的庫存出，這樣說的

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:12

是的，不抵扣稅額，缺少的成本票不抵稅

冉老師 解答

2023-08-14 10:17

可以的，不抵稅。正常繳納

冉老師 解答

2023-08-14 10:17

未來有發票了，再抵扣

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:23

我想問一下如果不入賬，貨物不就缺少了嗎？有不要我暫估，我這樣怎么入賬？

冉老師 解答

2023-08-14 10:24

按照暫估正常做賬的
借原材料
貸應付賬款-暫估

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:27

但是不讓我做暫估

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:29

如果我用收據入賬，后面的企稅申報是不是要剔除出來？

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:30

一般納稅人不可以以收據入庫嗎？

冉老師 解答

2023-08-14 10:31

你們收據，合同都可以作為附件

冉老師 解答

2023-08-14 10:31

理論要按照暫估入賬的

冉老師 解答

2023-08-14 10:31

老師接觸的公司都是按照暫估的

堅禿頭果 追問

2023-08-14 10:52

我想問一下收據應該怎么寫？

冉老師 解答

2023-08-14 10:56

你們有對應的合同，支付回單之類的憑據嗎

堅禿頭果 追問

2023-08-14 11:07

沒有，直接不入賬， 然后想那些服務發票那樣入賬，直接沒有交稅就算了

堅禿頭果 追問

2023-08-14 11:07

沒有，像做服務發票那樣，直接交稅就算了

冉老師 解答

2023-08-14 11:12

如果沒有合同，又沒有回單的話，可以不做賬

堅禿頭果 追問

2023-08-14 11:33

是的，現在就是按照這樣的意思進行做賬

堅禿頭果 追問

2023-08-14 11:35

感謝老師幫我解答，捋順思路

冉老師 解答

2023-08-14 11:35

沒有合同，沒有付款，可以先不做賬的