老師，我們是外貿企業，沒有內銷，取得了一張專用發票，可以抵扣嗎？不抵扣的話，我需要進去增值稅發票服務平臺勾選不抵扣這張發票嗎？

Aurora 追問

2023-08-10 09:29

我選擇了不抵扣勾選，那這筆費用比如含稅價是9000，那賬務處理就是借：管理費用9000，貸：銀行存款9000，這樣嗎？還有就是這張專票增值稅申報需要填在哪呢？才表示我們是當作普票用的？

郭老師 解答

2023-08-10 09:31

是的，選擇不抵扣，勾選直接加稅合計做賬，增值稅不用申報。

Aurora 追問

2023-08-10 09:56

增值稅不用申報就行是吧？這種方式會不會造成留底呢？我聽一些老師在課上說會造成留底。還是說后續有什么風險

郭老師 解答

2023-08-10 09:58

是的，不會的，你選擇了不抵扣勾選，不會的，確定不會。

Aurora 追問

2023-08-10 10:52

好的，謝謝

郭老師 解答

2023-08-10 10:52

不用客氣，工作愉快。