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家權老師

職稱： 稅務師

2023-07-21 10:07

借方 銀行存款 貸應交稅費-增值稅-進項稅轉出

湯 追問

2023-07-21 10:10

然后呢 進項稅額轉出以后 都沒有了嗎 就一直掛應交稅費嗎

家權老師 解答

2023-07-21 10:12

后邊就正常計算要交的增值稅了

湯 追問

2023-07-21 10:13

是不是借方 應交稅金-應交增值稅（進項稅額轉出）  貸方應交稅金-未交增值稅

家權老師 解答

2023-07-21 10:14

不用這么做的哈。.
每個月都是以下的思路
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款

湯 追問

2023-07-21 10:20

好的 多謝

家權老師 解答

2023-07-21 10:24

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。

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相關問題討論
你好 借：在途物資??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），??貸：銀行存款
2022-04-06 16:46:43
借原材料甲材料12萬， 原材料乙材料38000， 應交稅費，應交增值稅進項20540， 貸銀行存款。
2023-11-01 10:48:54
你好，是需要寫會計分錄嗎？
2022-12-27 11:05:11
單: 你好，請問你想問的問題具體是？（是需要做這個業務的分錄嗎？ ）
2022-06-08 18:38:19
你好，可以的，可以這么做的。
2022-01-26 16:20:50
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