老師，2022年2月增值稅申報(bào)表里出現(xiàn)本期已繳稅4616.11元，本期繳納上期應(yīng)納稅額4616.11元，期末未繳稅額-4616.11元，（沒有銷售）這是怎么回事？

答： 這可能是由于你在上期的增值稅申報(bào)中多繳了稅款，所以在本期的申報(bào)中，系統(tǒng)自動將多繳的稅款抵扣了。這就是為什么你看到期末未繳稅額為負(fù)數(shù)，表示你實(shí)際上沒有需要繳納的稅款。但是，如果你確定你在上期并沒有多繳稅款，那么這可能是系統(tǒng)錯誤，你需要及時與稅務(wù)局聯(lián)系，進(jìn)行核實(shí)和調(diào)整。

這個例子本月沒有繳納增值稅，甚至期末還有留抵稅額，那么主表里面這個本期繳納上月未繳增值稅是怎么回事？實(shí)際本月沒有交增值稅啊

答： 你好，學(xué)員，這個申報(bào)表有問題的

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師， 1 個月的稅款 2 月份 逾期繳納的，這期申報(bào)增值稅申報(bào)表期初未交增值稅顯示了，我把已交的金額填在哪里?填在本期繳納上期應(yīng)納稅額里面，可以嗎

答： 是的，您可以將已交的金額填寫在增值稅申報(bào)表的“本期繳納上期應(yīng)納稅額”這一欄里。 增值稅申報(bào)表中的“期初未交增值稅”這一項(xiàng)通常反映的是上期期末未繳的增值稅額，而“本期繳納上期應(yīng)納稅額”則是用于記錄本期實(shí)際繳納的、對應(yīng)于上期應(yīng)繳但未繳的增值稅額。 在您的情況下，由于1月份的稅款在2月份逾期繳納，因此這部分稅款會被視為上期未繳的增值稅，并在本期增值稅申報(bào)表的“期初未交增值稅”一項(xiàng)中顯示出來。當(dāng)您在2月份實(shí)際繳納了這部分稅款后，您應(yīng)該將已交的金額填寫在“本期繳納上期應(yīng)納稅額”這一欄中，以反映您已經(jīng)完成了對上期未繳稅款的補(bǔ)繳。