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青檸

職稱： 會計實務

2023-07-18 19:34

增值稅的計提通常是基于銷售額或者服務收入來計算的。具體的計算方法是銷售額或服務收入乘以增值稅的稅率。例如，如果你的銷售額是10000元，增值稅稅率是16%，那么你需要計提的增值稅就是10000乘以16%，即1600元。

務實的月光 追問

2023-07-18 19:34

那如果我是小規模納稅人，增值稅的計提方法有什么不同嗎？

青檸 解答

2023-07-18 19:34

對于小規模納稅人，增值稅的計提方法有所不同。小規模納稅人的增值稅是按照銷售額的3%來計算的，而且不可以進行進項稅額的抵扣。所以如果你是小規模納稅人，你的銷售額是10000元，那么你需要計提的增值稅就是10000乘以3%，即300元。

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增值稅的計提通常是基于銷售額或者服務收入來計算的。具體的計算方法是銷售額或服務收入乘以增值稅的稅率。例如，如果你的銷售額是10000元，增值稅稅率是16%，那么你需要計提的增值稅就是10000乘以16%，即1600元。
2023-07-18 19:34:18
您好，同學，一開始計提的時候是不是這樣，借，應交稅費-轉出未交增值稅，貸，應交稅費-未交增值稅， 那現在反向做個憑證就可以
2022-01-17 17:35:00
你好，你是一般納稅人是嗎？你這個要交的稅包括了這個簡易征收的部分嗎？
2023-04-04 11:00:49
你好，是一般納稅人單位，根據銷項稅額、進項稅額做相應的結轉分錄嗎？
2021-10-23 19:32:59
計提增值稅少了，需要補計提的稅費，應當是以欠繳為主，具體操作步驟如下： 1、補計時，以外管局增值稅匯總表為依據，計算出欠繳稅款； 2、補計時，如企業納稅記錄有錯漏，應當預先歸正； 3、按照當期實際銷售額，計算出應補（退）稅款； 4、確定補計稅費，填制《增值稅稅務登記表》； 5、在網上稅務服務廳提交申報，完成補計稅費。 拓展知識：由于國家規定，企業納稅人計提增值稅的金額不能低于實際應納稅款額，如果實際應當繳納的稅款大于計提的金額，那么應該盡快補計提，以免影響企業的經濟收益。
2023-02-20 19:00:44
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