老師，你好，我已經年結了，資產負債表應交稅費出現負數，是因為做錯憑證用錯科目，我該如何沖銷這報表上的數字

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:41

全部都是這樣的分錄，一年累計下來

李霞老師 解答

2023-07-14 10:42

你好，您這個分錄是收到那個退回的個人所得稅了嗎？還是什么？很少有這樣寫分錄的，要不然您調整一下吧，可以借應交稅費-個稅，貸管理費用，把它沖減一下管理費用，我看您這個分錄寫的不像是個正常的業務。

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:45

是員工要交這個個稅，這個個稅在我們銀行扣出來了，我做錯了分錄和科目了，

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:45

還有一筆

李霞老師 解答

2023-07-14 10:45

你好，按照我說的調整一下吧。

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:46

我該怎么做分錄，怎么沖減讓報表上沒有這個數

李霞老師 解答

2023-07-14 10:48

借應交稅費、個人所得稅，貸管理費用。

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:49

用紅字嗎

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:49

這個數字是上年的余額的哦，我在今年1月份調

李霞老師 解答

2023-07-14 10:50

你好，不需要了，直接這樣調就行，沒必要這么復雜哈，。

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:57

調整后對不上

2015.9.6 追問

2023-07-14 10:58

調后這樣，還是有數字

2015.9.6 追問

2023-07-14 11:00

數字都翻倍了

李霞老師 解答

2023-07-14 11:02

第一個這第一個這樣調整是肯定沒問題的，借。應交稅費，貸管理費用，第二個的話，是
借稅金去附加-城鎮土地使用稅，貸應交稅費，應交城鎮土地使用稅。

2015.9.6 追問

2023-07-14 11:08

？怎么樣啊

李霞老師 解答

2023-07-14 11:09

第一筆分錄和第二筆分錄那個應交稅費都不在一個方向，所以他們的調整也是不一樣的。