這種的怎么作分錄~~~

微信用戶 追問

2023-07-11 10:06

小規模不能抵扣進項稅，所以增值稅只設置一個“應交稅金——應交增值稅”即可

1.產生收入的時候
借：現金/銀行存款/應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅金——應交增值稅
2.交稅時：
借：應交稅金——應交增值稅
貸：銀行存款

產生收入不是這樣記賬嗎

東老師 解答

2023-07-11 10:07

就是按照這么做就可以的

微信用戶 追問

2023-07-11 10:08

按照你發的還是我發的？

東老師 解答

2023-07-11 10:08

這個要是你們開出的 就是你說的這么做

微信用戶 追問

2023-07-11 10:22

收到退稅呢~~~

東老師 解答

2023-07-11 10:23

你說說的收到退稅是什么意思？

微信用戶 追問

2023-07-11 10:32

國庫退稅，老師老師

東老師 解答

2023-07-11 10:33

具體退稅退的什么，附加稅嗎

微信用戶 追問

2023-07-11 10:33

我看之前的賬是借應收賬款，貸主營業務收入

東老師 解答

2023-07-11 10:34

您這個是什么意思呢

微信用戶 追問

2023-07-11 10:36

就是那張發票，，，

東老師 解答

2023-07-11 10:37

哦 按照你上面說的這么做就行了

微信用戶 追問

2023-07-11 10:43

那退稅呢，老師，，

東老師 解答

2023-07-11 10:43

我不知道您的退稅退的什么稅  比如說附加稅   借銀行存款 貸營業外收入

微信用戶 追問

2023-07-11 10:45

應該是企業所得稅

東老師 解答

2023-07-11 10:45

 借銀行存款  貸利潤分配-未分攤利潤