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桂龍老師

職稱： 中級會計師

2023-07-07 15:32

同學，你好，你計提的時候怎么做的分錄
扣的時候怎么做的分錄

梣蕊 追問

2023-07-07 15:34

扣了，當時多扣的做了管理費用了，退回的沖銷了，就是附加稅計提了，怎么沖銷

梣蕊 追問

2023-07-07 15:37

這里我沖銷附加稅做了，借：應交稅費-應交城市維護建設稅      
應交稅費-應交地方教育稅，貸方不知道怎么做了

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:40

計提的時候
借營業稅金及附加
貸應交稅費
繳納的時候
借應交稅費
貸銀行存款
沖銷多提的部分
借應交稅費
借營業稅金及附加 負數

梣蕊 追問

2023-07-07 15:44

借應交稅費
借營業稅金及附加 負數

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:45

是的，這是沖銷了損益

梣蕊 追問

2023-07-07 15:45

這個是貸稅金及附加的負數不

桂龍老師 解答

2023-07-07 15:46

如果你做貸方的話，就是正數了

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2023-07-07 15:32:21
代開繳納了城建稅 但是實際需要繳地方教育和教育附加嗎
2022-04-09 08:23:53
你好 小規模的話是季報 本月不需要申報
2022-12-11 23:21:36
增加產品名稱應該在開票系統中的系統設置中,選擇商品編碼,打開后就會出現添加商品的頁面,在該頁面中可以任意添加或刪除上平編碼和名稱
2019-10-08 09:15:46
你好 看你稅務那邊要求再處理? ?正常是按月更正的?
2022-09-05 15:38:59
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