去年事務所調整大額存單利息借：其他流動資產20貸財務費用20，會計沒有做到賬上，今年實際收到利息2，會計做賬借：銀行存款2貸財務費用2，那我續調報表應該怎樣做，借：其他流動資產18貸：財務費用18嗎，這樣就會導致年末未分配利潤-年初未分配利潤≠凈利潤

郭老師 解答

2023-07-06 16:59

就是資產負債表的分類，沒有科目二。

梓藝Mommy 追問

2023-07-06 17:00

有這個科目，導致資產負債表和利潤表不平的原因是因為以前年度損益調整嗎

郭老師 解答

2023-07-06 17:02

不是1000年都索性調整，因為你這個財務費用他應該結轉到本年利潤，你結轉的是其他流動資產。

郭老師 解答

2023-07-06 17:02

這個分錄里面就不涉及到以前年度損益調整。

梓藝Mommy 追問

2023-07-06 17:08

老師，我沒明白，如果借其他流動資產20帶財務費用20.這樣不就有2個重復了嗎

郭老師 解答

2023-07-06 17:08

會計上沒有做到賬上，你之前不是沒有做借其他流動資產貸財務費用，這個沒有做賬務處理啊。

梓藝Mommy 追問

2023-07-06 17:21

可是我做半年報，我得續這事務所的調整

郭老師 解答

2023-07-06 17:23

你這個其他流動資產都不填寫的話，都不填寫

不做你就把它刪除，本來去年就沒有做，你去年就不用做的，你今年也可以不用做。

郭老師 解答

2023-07-06 17:23

然后月末把它結轉到本年利。

郭老師 解答

2023-07-06 17:23

你不做其他流動資產，月末把它結轉到本年利潤。

梓藝Mommy 追問

2023-07-06 19:06

這個要調整上去，我只是不明白為什么會導致資產負債表和利潤表不等于

郭老師 解答

2023-07-06 19:07

因為他結轉到了其他流動資產，它影響了你的利潤表里面的凈利潤，但是它沒有影響未分配利潤導致的。