老師，3月份只發生一筆業務，計提工資5000元報個稅 電子稅務局的資產負債表和利潤表要怎么填呢

微信用戶 追問

2023-07-06 15:58

是的，，老師~~~·

鄒老師 解答

2023-07-06 15:59

你好，那填寫資產負債表的未分配利潤負數5000，應付職工薪酬5000，利潤表的管理費用  5000

微信用戶 追問

2023-07-06 16:00

沒有實收資本，貨幣資金也沒有

鄒老師 解答

2023-07-06 16:01

你好，那填寫資產負債表的未分配利潤負數5000，應付職工薪酬5000，利潤表的管理費用  5000
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

微信用戶 追問

2023-07-06 16:37

老師，利潤表的管理費用  5000元，這5000元用不用填在開辦費那里呢？每月都有工資5000元

鄒老師 解答

2023-07-06 16:43

你好，單位是還在籌建期？ 

微信用戶 追問

2023-07-06 16:47

是的。得很長一段時間沒有實收資本，3月新成立的，3-6月每月工資5000元，6月份加油2000元

微信用戶 追問

2023-07-06 16:49

老師，請問第二季度的資產負債表和利潤表要怎么填

鄒老師 解答

2023-07-06 16:51

你好，加油2000元，是通過什么方式支付的呢？ 

微信用戶 追問

2023-07-06 16:52

工資和加油都是老板先墊錢的，掛在其他應付款

微信用戶 追問

2023-07-06 16:54

老師，長久以往都是這樣子，稅務局會查嗎？工資是當月計提下個月發

鄒老師 解答

2023-07-06 16:56

你好，長久以往都是這樣子，稅務局會查的
6月份資產負債表，應付職工薪酬 15000，未分配利潤—17000，其他應付款2000
利潤表的管理費用當月 7000，本年累計17000

微信用戶 追問

2023-07-06 16:57

這工資需要填在開辦那里嗎？還是填在管理費用里面就好呢

鄒老師 解答

2023-07-06 16:58

你好，籌建期，就需要計入管理費用—開辦費  明細欄次的 

微信用戶 追問

2023-07-06 16:59

所以現在是不用，是嗎？

鄒老師 解答

2023-07-06 17:00

你好，根據這個描述，是需要計入開辦費的