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送心意

家權老師

職稱： 稅務師

2023-07-05 14:22

借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-增值稅-進項稅轉出

??立?? 追問

2023-07-05 14:41

那老師計提怎么弄

家權老師 解答

2023-07-05 14:43

月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅

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相關問題討論
借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-增值稅-進項稅轉出
2023-07-05 14:22:01
你好，如果是一般納稅人，取得了專用發票，進項稅額是可以抵扣的
2023-02-24 17:08:06
對的，是的，是這么做的。
2022-09-30 14:33:57
就是待抵扣是沒有抵扣，實際抵扣了就把待抵扣轉為已抵扣
2022-06-25 18:13:17
你好，開票系統技術服務費可以全額抵扣 助手的，如果是增值稅專票可以抵扣稅額。
2022-04-01 09:51:02
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