老師，6月份想確認一筆未開發票收入（7月份會開這筆發票），怎么做分錄？增值稅怎么處理？7月份開發票時怎么做分錄？

輕舞飛揚 追問

2023-07-03 17:27

那這筆銷項稅是應該在6月份交，還是在7月份開票時交？

家權老師 解答

2023-07-03 17:31

稅金是在6月份交的哈

輕舞飛揚 追問

2023-07-03 17:33

那我7月份開發票時怎么處理，7月份開票時，電子稅務局上會自動帶出這筆銷項稅啊，那時候還會讓交這筆稅的？

家權老師 解答

2023-07-03 17:35

后期開發票了 
借：主營業務收入-未開票 
貸：主營業務收入-已開票
一般納稅人在未開票欄填負數。小規模按扣除部開票后的銷售額申報