你好老師，我們我房屋租賃企業，我們物業費是從2023.1.1-2023.12.31，我們給物業打錢了，但是物業沒有給我們開發票，我們3月份的時候做了一個估計入賬，把全年的物業費全部計入了預付賬款，待分攤成本，然后3月份的時候分攤了1-3月份的成本，以后每個月都按照正常金額分攤，現在物業費收到了2張物業費發票，6月份收到了1張物業費發票，請問收到物業費發票要怎么操作

陌陌 追問

2023-07-03 09:59

物業費我們計入主營業務成本，我們從3月份的時候每個月都計入主營業務成本了，是不是收到發票就不用管了啊

樸老師 解答

2023-07-03 10:03

這個計入費用科目就可以了

陌陌 追問

2023-07-03 10:25

我們是房屋租賃企業，物業費屬于主營業務成本

樸老師 解答

2023-07-03 10:31

同學你好
對的
是主營業務成本

陌陌 追問

2023-07-03 11:48

3月份的時候  估價入賬物業費     借： 預付賬款-待分攤成本-物業費   12萬    貸 ：  應付賬款    物業 12萬  
3月底的時候分攤1-3月物業費      借 ：  主營業務成本-物業費成本  3萬   貸：  預付賬款-待分攤成本-物業費 3萬
4月底的時候分攤4月份物業費    借：  主營業務成本-物業費成本   1萬   貸：  預付賬款-待分攤成本-物業費   1萬
5月份的時候收到物業開具的8萬元的發票，收到的這部分發票我要怎么記賬啊

樸老師 解答

2023-07-03 11:53

同學你好
暫估入賬的分錄不對

樸老師 解答

2023-07-03 11:53

借長期待攤費用

貸應付賬款暫估
這樣
然后按月攤銷
收到發票直接原分錄負數紅沖暫估的分錄然后再做
借長期待攤費用
貸應付賬款

陌陌 追問

2023-07-03 12:40

是收到多少發票紅沖多少暫估是吧

樸老師 解答

2023-07-03 12:43

對的
是這樣操作的