老師，想問下，公司有商家收款碼，對方是人個付款到商家碼來，需要開專用發票給對方公司，可以這樣操作嗎？

娜天使 追問

2023-06-28 11:00

好的，謝謝

宋生老師 解答

2023-06-28 11:03

你好，不用客氣的了。

娜天使 追問

2023-06-28 11:05

劉老師，再問下，2022的匯算后，收入 小于 成本，相關30多萬。會不會有影響呀

娜天使 追問

2023-06-28 11:06

相差30多萬噢

宋生老師 解答

2023-06-28 11:09

你好，其實這種被查的概率還是挺大的。

娜天使 追問

2023-06-28 11:25

噢，那需要怎么做好呀

宋生老師 解答

2023-06-28 11:26

你好，把成本做小一點

娜天使 追問

2023-06-28 11:30

噢，其實我們是做技術服務這塊的，開過來的成本發票，都是技術服務費，我們銷售的收入也是技術服務費。開成本發票時候就一次性入了成本，銷售的時候沒有結轉成本。這樣做才導致成本夠大。技術服務費是不是也需林分期確認成本，銷售結轉成本這樣才正確呀

宋生老師 解答

2023-06-28 11:31

你好，是的，因為要匹配收入和成本要匹配。

娜天使 追問

2023-06-28 11:32

但是這個技術服務費，怎么做成類似庫存商品呀

宋生老師 解答

2023-06-28 11:33

你可以先記到預付賬款，然后每次攤銷就好了。

娜天使 追問

2023-06-28 11:34

開過來的成本發票，用哪個科目做過渡 ，再結轉成本中呢

宋生老師 解答

2023-06-28 11:34

你好！你可以計入其他流動資產

娜天使 追問

2023-06-28 11:44

我們付款了給供應商，對方也開技術服務發票過來了，那這樣怎么做分錄呀，借是什么科目，貸銀行存款，到時我銷售技術服務出去，收到客戶款，貸又是什么科目呢

宋生老師 解答

2023-06-28 12:50

你好！你可以先借：長期待攤費用/或者其他流動資產 貸銀行存款