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bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2023-06-26 17:50

您好
計提工資
借 管理費用-工資 31393.22
貸 應付職工薪酬-工資31393.22
發放工資
借 應付職工薪酬-工資31393.22
貸 其他應付款-個人社保費777.6+466.68+21.24
貸 其他應付款-個人公積金1600
貸 應交稅費-個人所得稅300.84
貸 銀行存款28226.86
請問應發未發是什么意思

艷11998798 追問

2023-06-26 17:53

請問計提為何要包含（代扣個人社保及公積金，個稅），對于企業來說不是多計了費用嗎

艷11998798 追問

2023-06-26 17:54

不應該按實發數來提費用嗎，這個才是由企業真正負擔的啊

艷11998798 追問

2023-06-26 17:58

請您回復下噢，

艷11998798 追問

2023-06-26 17:59

未發那個您不管

bamboo老師 解答

2023-06-26 18:01

當然要包括個人部分了
因為從應發里面扣出來 然后再交出去
比如您跟員工談應發5000
個人社保500
最終發4500交500
是不是還是5000？

艷11998798 追問

2023-06-26 18:07

扣的是員工的啊，企業最終沒負擔這筆費用啊，我始終繞不出來

艷11998798 追問

2023-06-26 18:08

暈了，咋辦，唉，怎么這么難，卡在這了

艷11998798 追問

2023-06-26 18:09

企業只是代扣代繳一下，怎么是企業的費用

艷11998798 追問

2023-06-26 18:15

事情的實質費用還是企業沒有負擔這筆費用嘛

bamboo老師 解答

2023-06-26 18:15

那您是不是答應給員工5000的工資？

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您好 計提工資 借 管理費用-工資 31393.22 貸 應付職工薪酬-工資31393.22 發放工資 借 應付職工薪酬-工資31393.22 貸 其他應付款-個人社保費777.6+466.68+21.24 貸 其他應付款-個人公積金1600 貸 應交稅費-個人所得稅300.84 貸 銀行存款28226.86 請問應發未發是什么意思
2023-06-26 17:50:55
您好，這個是可以的，從下個月也是可以的
2022-04-08 00:04:53
同學您好，一般是當月計提，下月支付
2022-04-01 21:46:15
你好，是的，是這樣的
2021-10-21 17:40:09
你好，計提時，借成本和費用，貸應付職工薪酬－－工資，社保，公積金，
2020-06-16 15:57:40
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