老師。問下。別的公司幫我們公司墊付工資、代扣繳個稅及其他管理費。這個分錄怎么做。我們可以做成費用里嘛

學堂用戶_ph931002 追問

2023-06-14 09:28

但是我們公司沒有任何的費用憑證之類的。直接做進費用里，稅局會認可嗎？需要附上什么附件，避免稅務風險呢？

郭老師 解答

2023-06-14 09:29

你怎么沒有證據，工資表是你單位的，而且你們單位來申報個稅？

學堂用戶_ph931002 追問

2023-06-14 09:31

別的公司幫我們墊付的。意思是工資表、實際支付人及扣繳公司都是以對方的公司抬頭制表、支付的。

郭老師 解答

2023-06-14 09:32

對的，是的，是這么做的，而且個人和你單位簽訂合同。

學堂用戶_ph931002 追問

2023-06-14 09:38

合同是跟我們這邊簽的合同。意思是有這個合同就可以當做憑證?五險一金等發票開的抬頭都是對方公司的抬頭，不是我們公司的。

郭老師 解答

2023-06-14 09:40

學合同自己留存好了，他不做原始憑證。

郭老師 解答

2023-06-14 09:40

你們單位兒用工資表和委托對方發放工資的證明來做原始憑證，做賬務處理以后需要還錢給人家。

郭老師 解答

2023-06-14 09:40

和你們單位簽訂的勞動合同，為什么在對方企業繳納社保？能給一個解釋嗎？

學堂用戶_ph931002 追問

2023-06-14 09:45

下面圖片是我們兩公司合作合同。因為我們是甲乙方關系。我們提供服務，他們給我們服務費。前期費用他們幫我們員工支付，后續從總服務費里扣減。現在是我們公司給他們開具發票了，他們也把服務費給我們了。但是墊付的錢也還給他們了。賬面上看的是平了。但是這筆錢我們列入公司成本的話，稅務會不認可吧。啥憑證都沒有。

郭老師 解答

2023-06-14 09:47

對方申報的個稅還是你單位申報的個稅？首先這個五險一金你們單位抵扣不了，需要對方給你開發票才可以抵扣個稅，你看一下是誰來報的

學堂用戶_ph931002 追問

2023-06-14 09:51

對方申報的，五險一金也是他們的抬頭。就是所以他們墊付的款項發票抬頭都是他們公司的名稱

郭老師 解答

2023-06-14 09:55

那需要對方給你開發票才可以抵扣所得稅，不開發票你只能做賬，抵扣不了。