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郭老師

職稱： 初級會計師

2023-06-02 16:33

借以前年度損益調整貸、庫存商品等匯算清繳納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。

hhy 追問

2023-06-02 16:47

老師，在2022年所得稅匯算清繳申報表填嗎？

郭老師 解答

2023-06-02 16:50

2021年匯算清繳。能修改這個最好修改這一個。

hhy 追問

2023-06-02 16:53

如果不修好21年申報表，可以放在23年再結轉銷售成本嗎？

郭老師 解答

2023-06-02 16:56

可以的，可以這么做的。

hhy 追問

2023-06-02 17:00

這樣就不按權責發生制來做了，有什么影響嗎？

郭老師 解答

2023-06-02 17:00

你好，影響就是你之前少抵扣的所得稅。

hhy 追問

2023-06-02 17:15

好的，明白了，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-06-02 17:17

不用客氣，工作愉快。

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相關問題討論
借以前年度損益調整貸、庫存商品等匯算清繳納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。
2023-06-02 16:33:15
您好 借：應交稅費-應交所得稅 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤 收到退稅時 借：銀行存款 貸：應交稅費-應交所得稅
2020-06-28 08:51:03
全面匯算清繳補的企業所得稅做憑證的步驟如下： 1、根據《企業所得稅法》第三十八條的規定，將確認的全面匯算清繳補的企業所得稅繳納至政府部門； 2、經過審核，將《企業所得稅全面匯算清繳補的憑證》簽署并蓋章； 3、以企業名稱為前綴，開立“企業所得稅全面匯算清繳補的借”和“企業所得稅全面匯算清繳補的貸”兩個會計科目； 4、經過審核，記錄繳納的金額記錄在“企業所得稅全面匯算清繳補的借”的余額上，入賬金額記錄在“企業所得稅全面匯算清繳補的貸”的余額上； 5、將出納部門出具的“企業所得稅全面匯算清繳補的繳款憑證”、“企業所得稅全面匯算清繳補的憑證”和“企業所得稅全面匯算清繳補的總憑證”，依照規定存入企業檔案，以備后續審計、查詢之用。 拓展知識：全面匯算清繳，是指企業將所得稅納入國庫，并非將所得稅抵減其應納稅額。它的好處是降低單位的繳納稅額，減輕稅負，提高企業的效益，但也要遵守所得稅法的規定，確保全面匯算清繳的準確性，在做憑證時，務必嚴格按照法律法規規定執行，確保企業的合規性。
2023-03-01 19:59:22
你好，沒錯的，是這么做的。
2024-06-07 11:59:10
你好，定期定額的什么都不需要做，如果是查賬征稅的或者是核定率的，需要做經營所得匯算清交。
2022-02-19 09:42:23
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