老師，下午好，我想問下，當初支付社保費用的時候是直接用其他應付款-社保費 這個科目，現在出現-負數了。我想把它調整回來。分錄怎么做

往后余生   追問

2023-05-30 16:11

老師、做工資的時候、沒有社保這個體現出來，就是應發的數等于實發的數，應該是單位扣除的那一部分

郭老師 解答

2023-05-30 16:13

借營業外支出，貸其他應付款。

往后余生   追問

2023-05-30 16:16

營業外支出那后面做匯算清繳的時候、不是要做調增嗎？還能放其他科目嗎？

郭老師 解答

2023-05-30 16:22

需要的。其他的管理費用，但是一樣調增。