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文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2023-05-22 09:37

分公司轉賬  借：其他應收款-總公司  貸：銀行存款

文文老師 解答

2023-05-22 09:50

按實際申報繳納的，二家公司分別做賬 借：所得稅費用  貸：應交稅費-企業所得稅

文文老師 解答

2023-05-22 10:05

是的，總分公司都要繳所得稅，都會有所得稅的分錄

文文老師 解答

2023-05-22 10:20

通過哪家公司繳的，就哪家公司做所得稅

粗心的身影 追問

2023-05-22 09:41

總公司就是借銀行存款，貸其他應付款-分公司。那繳納的時候呢，是做在哪邊怎么做

粗心的身影 追問

2023-05-22 09:42

實際扣款是總公司。但是繳納的所得稅都是分公司的營業的

粗心的身影 追問

2023-05-22 09:49

現在就是相當于我兩個公司的賬，都要體現這筆所得稅，所以不知道要怎么操作

粗心的身影 追問

2023-05-22 10:00

繳納的稅沒有體現總公司多少分公司多少。所以才不知道怎么做。因為按照現在的，分公司這筆錢匯到總公司，分公司我就做了所得稅的分錄了，然后到總公司賬戶扣款的時候，又是錄入所得稅

粗心的身影 追問

2023-05-22 10:09

但是沒有這個比例，兩邊公司都做了所得稅，實際上這是一筆賬。所以我就覺得有點不對

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相關問題討論
你好，具體是什么業務您說一下
2022-03-10 07:02:50
分公司轉賬 借：其他應收款-總公司 貸：銀行存款
2023-05-22 09:37:49
? 企業所得稅應納稅所得額欄有金額為零申報，是指征收企業所得稅時，企業所得稅應納稅所得額為0，既不交稅也不補稅，而是完全免稅的情況。原因有三： 一、有些企業可以通過調整經營活動、營收結構等來獲得更低的企業所得稅稅負比例，從而使企業所得稅應納稅所得額為零。 二、有些企業不在納稅范圍內，也就是說，它們不需要繳納企業所得稅，而企業所得稅應納稅所得額欄不會顯示任何金額。 三、企業可能會從稅收減免政策和稅收優惠政策中獲益，從而將企業所得稅應納稅所得額計算為零。減免范圍包括小額企業所得稅減免優惠、有形動產稅減免優惠等。 從上述三個方面可以看出，企業所得稅應納稅所得額欄的金額為零申報，是繳納企業所得稅的一種特殊情況，企業只有在符合特定條件時才能享受此優惠。
2023-02-20 22:31:14
合伙企業只繳納，個人所得稅。 bc
2022-04-20 16:42:21
這個是所有的是零申報，還是說交稅是零?如果是交稅是零，這還是有數據的，只是說虧損不交稅。
2019-05-24 18:30:13
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