老師，我們單位老板租了房子3個月7200元（現金支付）押金1000元，我當時做的是借：待攤費用 7200 借：其他應收款 1000 貸：現金 8200 住了一個月，他不想住了，人家押金不退了，就退了3000元現金，然后又是一張收據，我當時就做了借：現金3000 貸：待攤費用3000 現在怎么補救？

懶洋洋 追問

2017-12-16 14:23

1、老師這筆分錄沒有原始憑證可以附在后面，可以嗎？
2、還有一個問題就是7200元-攤銷掉的一個月2400元-3000元退回來的現金，還有的1800元怎么做分錄？直接
借：管理費用-房租1800  
   貸：待攤費用1800這樣做掉可以嗎？

方亮老師 解答

2017-12-16 14:25

1、自制一份說明即可。
2、您編制的分錄正確。

懶洋洋 追問

2017-12-16 14:27

2、也沒有原始憑證也自制一份說明可以嗎？

方亮老師 解答

2017-12-16 14:33

自制說明可以入賬的。