老板是兩個公司的法人，這兩個公司之間因為庫存不足相互開具了發票，平時也會因為資金不足互相拆借，請問老師這兩個公司之間開具了發票，也必須要互相打款嗎？

細膩的黃豆 追問

2023-05-16 16:13

請問可以只打款差額部分嗎？

細膩的黃豆 追問

2023-05-16 16:14

這兩個公司開發票的的金額互抵后只有1684元的差額。

郭老師 解答

2023-05-16 16:14

可以的，可以這么做的。

細膩的黃豆 追問

2023-05-16 16:17

請問如果這樣做的話會計分錄怎么做，還需要其他補充說明嗎？

郭老師 解答

2023-05-16 16:18

你好，這個不用寫說明的，借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費，你購買他的貨物，借庫存商品貸應收賬款，這個差額你收回來或者是支付出去不就行了。

細膩的黃豆 追問

2023-05-16 16:26

老師，您的意思是只是應收賬款這個科目，不用掛應付賬款對嗎？

郭老師 解答

2023-05-16 16:29

你好，對的，是的，是這么做的，同一個客戶你用一個網來就行。你如果用的是應付賬款的話，你就不要用應收賬款了。

細膩的黃豆 追問

2023-05-16 16:31

明白啦，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-05-16 16:32

不用客氣，工作愉快。