您好，請問下：我司是軟件企業，銷售自行開發的軟件，開具的發票是13%的稅率，2022年有發生關聯業務交易（銷售自行開發的軟件給關聯方），此關聯業務交易數據在關聯業務往來匯總表中是填寫在哪一項？

Lemon 追問

2023-05-16 12:09

是的，有90%吧

meizi老師 解答

2023-05-16 12:10

你好；  G100000年度關聯業務往來匯總表  還有  G111000對外支付款項情況表這些表格要寫的  

Lemon 追問

2023-05-16 12:14

知道，我的問題是此關聯業務（銷售自行開發的軟件給關聯方）在關聯業務往來匯總表中填寫在哪一項？

meizi老師 解答

2023-05-16 12:19

你好；   你這個表格 截圖截全； 看你表格里面沒有對應的內容的 

Lemon 追問

2023-05-16 12:22

我重新截圖了，你看下，另外說明的是關聯方是境內企業，不需要支付G111000對外支付款項情況表（此表對應的是境外的企業）

meizi老師 解答

2023-05-16 12:23

你好； 你們沒有這個欄次； 不寫這個表格；   你這個是銷售貨物方面的  

Lemon 追問

2023-05-16 12:36

那是填寫哪個表格

meizi老師 解答

2023-05-16 13:11

填寫《對大
對外支付款項情況表 G111000表格 

外支付款項情況表》（G111000）；

Lemon 追問

2023-05-16 13:20

G111000表格  顯示的是填寫向境外支付款項的情況表，我這個關聯業務交易是境內發生的，不符合呀，并且項目里面也沒有銷售貨物對應的？

Lemon 追問

2023-05-16 13:21

我發的G111000表格里面的數據請忽略，網上找的表格

meizi老師 解答

2023-05-16 13:21

你好 ；  你們是否有境外的業務； 么有就不寫哈 ； 你們匯總表也沒有對應欄次； 也不用寫的；   

Lemon 追問

2023-05-16 14:14

那我這業務的關聯交易都不用填寫嗎？那是不用申報關聯業務往來申報表嗎?

meizi老師 解答

2023-05-16 14:15

你好； 是的； 你里面沒有涉及這些明細表 不寫； 你寫信息表 填寫即可  

Lemon 追問

2023-05-16 14:42

你說的信息表是G000000報關企業的信息表嗎？其他表格直接保存，不填寫數據就可以了，是嗎？

meizi老師 解答

2023-05-16 14:50

1. 是的；   對的； 我們這邊是這樣的；如果沒有其他關聯的； 就寫信息表填寫后保存即可   

Lemon 追問

2023-05-16 15:11

銷售自行開發的軟件給關聯方----你說此業務交易是銷售貨物方面的，是把“自行開發的軟件”當作是個“產品”，銷售時是把此產品（自行開發的軟件）的銷售為貨物銷售，就類似于庫存商品的銷售嗎？如果是，庫存商品是有形資產所有權交易，那此“產品（自行開發的軟件）”不應該也是有形資產所有權交易么？不知道我理解的對不對

meizi老師 解答

2023-05-16 15:13

你好1； 是的； 這個是產品； 屬于銷售貨物方面的； 是的；  ；你們這個是所有權； 不是的   

Lemon 追問

2023-05-16 15:21

你說的不是是這句話嗎？---那此“產品（自行開發的軟件）”不應該也是有形資產所有權交易么？-為什么不是？

meizi老師 解答

2023-05-16 15:23

你好；   產品是貨物哈 ；這個軟件產品是貨物來判斷的； 不是你們所有權  有有形資產