老師，現在開據16%稅率的發票，申報時該怎么填申報表呢？

素素 追問

2023-05-15 21:23

這樣和賬上的收入金額不一致了呀

郭老師 解答

2023-05-15 21:25

是的
不一致
你要是一致申報不了

素素 追問

2023-05-15 21:32

會出現比對異常對嗎？這是個分支機構每月申報有比對異常的，我可以在13%欄填相應的數據嗎？

郭老師 解答

2023-05-15 21:33

試下
之前剛從16%改13%稅率的時候，他們申報是沒有提示的，但是不清楚目前還是這個情況嗎

素素 追問

2023-05-15 21:37

 國家稅務總局

關于調整增值稅納稅申報有關事項的公告
國家稅務總局公告2019年第15號

二、本公告施行后需注意的事項

  （一）納稅人申報適用16%、10%等原增值稅稅率應稅項目時，按照申報表調整前后的對應關系，分別填寫相關欄次。

素素 追問

2023-05-15 21:38

在開票時向稅局申請了的，開16%稅率的發票

郭老師 解答

2023-05-15 21:39

那就是在13%里面填寫。