老師，如果我們要調整2022年度的投資收益，2023年調整分錄怎么做？（投資收益產生差異原因是2022年期初本金計少了，導致2022年結算時收益計多了，收益=市值-本金，現在產品已經全部贖回了，本金為0）

機智的雪糕 追問

2023-05-15 16:43

交易性金融資產

郭老師 解答

2023-05-15 16:43

那你當時的本金少做了，做了哪個科目完整的，怎么寫的？

機智的雪糕 追問

2023-05-15 16:45

當時贖回時
借：銀行存款
貸：交易性金融資產 
       投資收益

郭老師 解答

2023-05-15 16:47

借以前年度損益調整，
貸交易性金融資產
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調整，匯算清繳需要納稅調減

機智的雪糕 追問

2023-05-15 16:50

我已經強調了2022年贖回時本金已經為0 ，就是說交易性金額融資產余額已經為0，你現在調減，那我的余額不就是負數了嗎？

郭老師 解答

2023-05-15 16:52

那你的本金不是少做了了嗎？少做了的話，他肯定應該有余額
那你是怎么做平的，


你把購買還有贖回帶上金額分錄寫下來

機智的雪糕 追問

2023-05-15 17:16

看截圖，有明細

郭老師 解答

2023-05-15 17:18

借交易性金融資產貸銀行1
借以前年度損益調整，貸交易性金融資產1
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整1

機智的雪糕 追問

2023-05-15 17:22

那銀行存款又莫名其妙減少了？，我的銀行存款沒有變化，只是調整收益

郭老師 解答

2023-05-15 17:27

你好，你當時支付出去的是11，你賬上做的是10
你的銀行存款余額肯定不對吧，如果是對的話，你再看你帳上的
你這個和銀行回單都不對，那怎么能余額是正確的。