您好，去年的一個分錄： 借 管理費用辦公費用 貸其他應收款暫估費用 這個辦公費用沒有取得發票， 能不能在今年去沖銷：記 借 管理費用辦公費用負數 貸其他應收款暫估費用負數

標致的春天 追問

2023-05-10 20:29

不是實際的，以后也不需要支付

郭老師 解答

2023-05-10 20:31

借其他應收款貸利潤分配，未分配利潤紅沖匯算清繳，納稅調增。

標致的春天 追問

2023-05-10 21:24

借其他應收款     貸利潤未分配嗎，

未分配利潤紅沖匯算清繳，納稅調增。這個是怎么去操作

郭老師 解答

2023-05-10 21:25

是
納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

標致的春天 追問

2023-05-10 21:47

A年的暫估費用
B年做： 借其他應收款 貸利潤未分配

那納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額
這個是寫在B年度里，就是B年的 來年匯算清繳去做是這樣嗎

郭老師 解答

2023-05-10 21:50

你好，B的當年做a的匯算清繳數，納稅調增。

標致的春天 追問

2023-05-10 22:12

但是分錄是做在B年哦，
這個情況，依然按照您剛講的
B年當年調a的是吧

標致的春天 追問

2023-05-10 22:22

老師，我去查了，這個是2021年的暫估了。
2022年已經做完了2021年的匯算清繳，沒法改了。


現在能在2022年的匯算清繳去調增嗎？

郭老師 解答

2023-05-10 22:40

是的
就是今年去調增

標致的春天 追問

2023-05-10 22:40

好的，謝謝

郭老師 解答

2023-05-10 22:41

不用客氣
工作愉快