請問老師，我們去年收到一批材料，按對方出庫單做的 借：庫存商品 100萬 貸：其他應付款 100萬 然后現在收到了對方補開的發票100萬，銀行付款付了60萬（剩下的40萬下個月也會付完）。請問我怎么做賬？謝謝

心靈美的檸檬 追問

2023-05-09 16:25

結轉了   老師 謝謝

心靈美的檸檬 追問

2023-05-09 16:26

是不是說在今年匯算清繳之前可以補去年的發票

郭老師 解答

2023-05-09 16:26

借其貸應付款，貸庫存商品，
借庫存商品貸銀行存款，其他應付款。

郭老師 解答

2023-05-09 16:27

其他的不需要調整，可以抵扣所得稅。

心靈美的檸檬 追問

2023-05-09 17:13

收到的是專票這個月還抵扣了

郭老師 解答

2023-05-09 17:15

借庫存商品貸銀行存款，其他應付款改成借庫存商品應交稅費，應交增值稅進項，貸銀行放款其他應付款，那你看一下你是不是成本多做了。