請問下我公司將多的進項稅額退回公司了，在做收到留抵稅額退回之前的會計分錄怎么做？

pp小妮子 追問

2023-05-04 17:40

只用做這一個分錄嗎？

樸老師 解答

2023-05-04 17:45

同學你好
留抵退稅就是這個分錄

pp小妮子 追問

2023-05-04 17:48

我的意思是不用講進項稅額的先轉出來嗎？  比如借進項轉出      貸進項稅額     這樣子做嗎？

樸老師 解答

2023-05-04 17:57

這個分錄不對哦
進項轉出到成本費用
退稅的是
借銀行
貸進項轉出

pp小妮子 追問

2023-05-05 09:47

那我做退稅的了，還有沒有其他分錄我不知道的要做？

pp小妮子 追問

2023-05-05 09:55

如果我下個月有要交的增值稅，我還像之前做借應交稅費已交稅金      貸銀行存款就行了嗎？

樸老師 解答

2023-05-05 10:00

同學你好
對的
這樣就可以了

pp小妮子 追問

2023-05-05 10:05

還要在填報表的時候進項轉出哪里要不要填了？

pp小妮子 追問

2023-05-05 10:06

那進項轉出不要結轉嗎？結轉到什么分錄呢？

樸老師 解答

2023-05-05 10:11

同學你好
進項轉出結轉到轉出未交增值稅

pp小妮子 追問

2023-05-05 10:20

那未交增值稅科目里就一直留有余額是吧

樸老師 解答

2023-05-05 10:28

同學你好
這個要交稅的

pp小妮子 追問

2023-05-05 10:42

那老師，你能不能跟我講完這一細例的會計分錄啊，你這一會說點，一會又不說，搞得我很懵逼。

樸老師 解答

2023-05-05 10:49

分錄昨天寫給你了借銀行
貸進項轉出
借進項轉出
貸轉出未交增值稅
借轉出未交增值稅
貸未交增值稅
借未交增值稅
貸銀行存款

pp小妮子 追問

2023-05-05 10:55

就是后面要交的錢先把未交增值稅抵完后在換到已交稅金科目嘛。

樸老師 解答

2023-05-05 11:05

同學你好
就是按照我給你的分錄來做