農民合作社采購農產品開了采購發票，發票金額為92935元，經核實此部分不屬于自產自銷，不應該開免稅發票，現做進項稅轉出處理，請問怎么做分錄？補稅金額為多少

芬芳 追問

2023-04-25 15:00

沒有抵扣，開的是免稅發票

宋生老師 解答

2023-04-25 15:01

你好，你沒有抵扣就不用做進項轉出啊。

芬芳 追問

2023-04-25 15:12

開的是免稅發票，我們沒有交稅，現在不能開免稅發票，所以要做進項稅轉出

宋生老師 解答

2023-04-25 15:13

你好，這個應該不是說要進項轉出，而是你們要確認銷項才對。

芬芳 追問

2023-04-25 15:19

銷項也是免稅的

宋生老師 解答

2023-04-25 15:21

你好，你沒有沒有銷項。然后你又沒有抵扣進項。就不用做轉出啊。

芬芳 追問

2023-04-25 15:24

現在就是不能免稅的農產品，開了免稅發票，那要怎么處理呢

宋生老師 解答

2023-04-25 15:25

你好嚴格來說就是開紅字發票沖減，然后再開正確的發票。

芬芳 追問

2023-04-25 15:26

去年的發票

宋生老師 解答

2023-04-25 15:28

你好是啊，去年的也可以開紅字的。