老師，辦公室用用的茶葉，買了2000元，要記入什么費用？

1624977463 追問

2023-04-14 19:25

老師，辦公室用，職工也喝，也給來辦公室客戶喝

郭老師 解答

2023-04-14 19:26

要能分出具體的是多少來嗎？分不出來的話一塊做福利費。

1624977463 追問

2023-04-14 19:33

老師，福利費不涉稅嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 19:35

分不出每個人是多少的。不需要交。

1624977463 追問

2023-04-14 20:13

老師，我去年差旅費多記了15000.屬于粗心，數字記錯，2022年匯算清繳，我要怎么處理？

郭老師 解答

2023-04-14 20:19

借其他應付款，貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整
貸利潤分配未分配利潤。

1624977463 追問

2023-04-14 20:26

老師，小企業會計準則

郭老師 解答

2023-04-14 20:27

借其他應付款貸利潤分配未分配利潤。

1624977463 追問

2023-04-14 20:28

老師，其他應付款，付給誰呢？

1624977463 追問

2023-04-14 20:29

為什么是其他應付款，我之前記了付現金

郭老師 解答

2023-04-14 20:32

那就把其他應付款改成現金。

1624977463 追問

2023-04-14 20:35

老師，哪個茶葉發票，有兩份2000元，我一份記辦公費，一份記福利費可以嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 20:36

你好，做辦公費的有風險

1624977463 追問

2023-04-14 20:46

買來辦公室，有客戶來或者是其他人來喝，這種也不得是嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 20:46

對的，是的，因為這種屬于個人消費。

1624977463 追問

2023-04-14 21:03

老師，個人消費有什么風險？

郭老師 解答

2023-04-14 21:05

你好，你們單位多抵扣了企業所得稅，因為這些都是有扣除比例。

1624977463 追問

2023-04-14 21:29

老師，哪管理費用一福利費，二級科目這種設嗎？

郭老師 解答

2023-04-14 21:33

對的，是的，是這么做的