曉曉 追問(wèn)

2023-04-11 14:49

好的，明白，還有一個(gè)問(wèn)題就是我司一個(gè)員工去年9月借款，去年的這張發(fā)票忘記拿來(lái)沖賬，日期是2022.9月的，現(xiàn)在拿來(lái)沖賬我們還能否用來(lái)做賬沖費(fèi)用呢

東老師 解答

2023-04-11 14:50

可以的，只是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整。

曉曉 追問(wèn)

2023-04-11 14:55

具體怎么做？分錄怎么寫(xiě)

東老師 解答

2023-04-11 14:56

借以前年度損益調(diào)整  貸庫(kù)存現(xiàn)金  借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)  貸以前年度損益調(diào)整

曉曉 追問(wèn)

2023-04-11 15:02

去年是借款出去做其他應(yīng)收款-**，貸：現(xiàn)金，那現(xiàn)在拿發(fā)票來(lái)做就是
借：以前年度損益調(diào)整13592.23 
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額407.77
 貸：其他應(yīng)收款14000， 
 借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 13592.23
 貸：以前年度損益調(diào)整13592.23
是這樣做嗎

曉曉 追問(wèn)

2023-04-11 15:05

是不是收到的發(fā)票是費(fèi)用，如果不是當(dāng)年的就用你說(shuō)的這筆分錄來(lái)做呢

東老師 解答

2023-04-11 15:05

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是做賬的

曉曉 追問(wèn)

2023-04-11 15:06

在做匯算清繳的時(shí)候這個(gè)不用調(diào)整吧

東老師 解答

2023-04-11 15:07

對(duì)，這個(gè)是不需要調(diào)整的。