個人獨資企業，我們單位用手工賬按季度匯總總賬，今天在登記總賬時發現，去年第四季度其他應付款貸方多記了，今年這個怎么轉回呢？去年的年報都已經申報了

微信用戶 追問

2023-04-04 23:50

憑證和明細賬沒錯，只是在匯總登記總賬時錯了

樸老師 解答

2023-04-04 23:51

總賬紅沖了就可以了

微信用戶 追問

2023-04-04 23:54

在今年的總賬賬簿上沖紅還是去年的賬簿上沖紅，總賬錯了，資產負債表的其他應付款也錯了啊！也是直接沖紅就行嗎？

樸老師 解答

2023-04-04 23:55

在去年的上面紅沖

微信用戶 追問

2023-04-04 23:57

那去年的資產負債表不用管了嗎？

樸老師 解答

2023-04-05 00:00

你資產負債表也錯了嗎

微信用戶 追問

2023-04-05 00:02

負債表是用總賬的數填的

樸老師 解答

2023-04-05 00:05

那你得更正申報一下

微信用戶 追問

2023-04-05 00:08

上年4季度總賬“其他應付款”貸方4000，借方8000，余額4000記在負債表“其他應付款”上；實際貸方只有2000

微信用戶 追問

2023-04-05 00:10

白天直接在國稅網上做更正申報就行是嗎？

微信用戶 追問

2023-04-05 00:24

在去年總賬沖紅時摘要怎么填？

樸老師 解答

2023-04-05 07:35

對的，直接寫紅沖就可以

微信用戶 追問

2023-04-05 12:35

老師，我沖紅之后重新做試算平衡表結果不平了會是什么原因呢？

樸老師 解答

2023-04-05 12:36

結轉損益了沒有呢

微信用戶 追問

2023-04-05 12:39

其他應付款錯了，會影響損益結轉嗎？別的損益都轉了啊

樸老師 解答

2023-04-05 12:40

同學你好
這個不影響的

微信用戶 追問

2023-04-05 13:34

我現在的試算平衡表是本期發生額平了，累計發生額和余額不平，就是找不到問題在哪

樸老師 解答

2023-04-05 13:39

同學你好
累計金額不平就是數據借貸方的數據沒有錄平，仔細再核查一下數據，看看是不是借貸方錄反了，或者損益類的累計沒有錄，這個是需要您這邊仔細檢查數據的

微信用戶 追問

2023-04-05 13:50

終于找到問題了，是我明細賬少記了2000，總賬沒錯，負債表也沒錯，這樣的話是不是在去年的其他應付款明細賬上補記一下就行了？

樸老師 解答

2023-04-05 13:52

對的，補上就可以了

微信用戶 追問

2023-04-05 13:54

好的，麻煩老師了

樸老師 解答

2023-04-05 14:07

滿意請給五星好評，謝謝