老師 你好 我們公司是一般納稅人，需要開專票給客戶 請問我們是可以差額征稅開具發票嗎？（稅率是多少？）

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 16:43

就是勞務派遣業務

meizi老師 解答

2023-04-03 16:46

你好；按照5%來開票報稅的 

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 16:51

我是想開專票的，也是能開的嗎？

meizi老師 解答

2023-04-03 16:54

你好；  代扣部分只能開普票哈 ； 服務費可以開專票  

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 16:58

有實際的操作嗎？我還沒有開過

meizi老師 解答

2023-04-03 17:02

你好； 這個學堂暫時沒有專門課程的 

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 17:13

是代扣部分開一張，服務費開一張嗎？

meizi老師 解答

2023-04-03 17:15

你好； 是的； 可以分別來開哈  

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 17:23

我的意思是問一定要分開嗎？不能合在一起開專票？

meizi老師 解答

2023-04-03 17:35

你好； 可以合并；  你合并開就不能開專票哈 ；  開普票出去；    

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 17:35

還有 差額計征，不是已經扣除了代扣部分了嗎 為啥還要分開開普票呢?

meizi老師 解答

2023-04-03 17:43

你好； 你可以自己選擇開； 比如 
1是開差額征稅的發票,稅率顯示*號,稅額按照差額納稅方式、稅率5%計算出的金額(可以選擇開專票也可以選擇開普票).




2是開2張票,勞務派遣公司的管理費部分開稅率5%的發票、稅額顯示為不含稅金額*5%(可以選擇開專票也可以選擇開普票);工資社保部分不需要納稅,開具稅率5%的發票、稅額顯示為不含稅金額*5%(只能開普票).

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 18:03

那備注欄那需要備注項目名稱和項目地址嗎？

meizi老師 解答

2023-04-03 18:06

你好1；  不用去備注哈； 這個不用備注  

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 18:15

那通常需要備注什么？必須要備注的

meizi老師 解答

2023-04-03 18:16

不用備注哈； 勞務派遣業務 不用備注； 系統開差額發票； 會自動有差額征稅字樣的 

微笑 旳弧度 追問

2023-04-03 20:00

如果我不選差額征收開具這發票的話 那是選擇按6%開具嗎

meizi老師 解答

2023-04-04 08:57

你好； 是的； 一般計稅按照6% 的