請問去年一筆律師費計入管理費用了，開的是專票，今年勝訴又收回來了，怎么做賬呢？

豆豆 追問

2023-04-01 14:06

老師，進項稅額轉出應該填在附表2的第幾欄次？

郭老師 解答

2023-04-01 14:09

你好，其他里面填寫的。

郭老師 解答

2023-04-01 14:09

你沒有開紅字信息表的吧。

豆豆 追問

2023-04-01 14:33

沒有開紅字信息表，這個不需要開紅字信息表的吧？

郭老師 解答

2023-04-01 14:37

對方需要給你們開發票嗎？不開的話就不用管了。

豆豆 追問

2023-04-01 14:47

老師，不用開發票的。這個可以在今年沖減管理費用嗎？如果用 以前年度損益調整 的話，是不是匯算清繳時時還需要 納稅調增？

郭老師 解答

2023-04-01 14:49

小企業會計準則，可以直接充管理費用，如果是企業會計準則，按我上面的寫。

豆豆 追問

2023-04-01 14:54

老師，那匯算清繳時需要納稅調增嗎？

郭老師 解答

2023-04-01 14:59

你好，做以前年度損益調整需要。

豆豆 追問

2023-04-01 15:04

老師，那做了 以前年度損益調整 之后，資產負債表 的未分配利潤與利潤表的勾稽關系不對等，需要更正去年的財務報表嗎？

郭老師 解答

2023-04-01 15:07

不需要調整，可以不用修改。