你好老師，想問一下員工的（提成和獎金），應該放在哪個二級的科目里，，是職工工資，還是獎金津貼補貼里面

Emma 追問

2023-03-31 09:34

我一月份做的提成和獎金沒走應付職工薪酬，，我是不是應該調賬，怎么調賬呢

郭老師 解答

2023-03-31 09:34

對的，是的，當時的分錄怎么做的？

Emma 追問

2023-03-31 09:36

借銷售費用，貸銀行存款

郭老師 解答

2023-03-31 09:37

借應付職工薪酬工資，借銷售費用負數，
借銷售費用工資，貸應付職工薪酬工資。

Emma 追問

2023-03-31 09:52

你好老師，想問一下，公司賬戶付款給個人，個人開的這項費用的發票，正常做賬，借這項費用貸銀存有沒有什么影響

郭老師 解答

2023-03-31 09:54

你好，我不太清楚你問的這個是什么目的，對方給你開發票，你做賬務處理沒有問題的，這個是虛增的嗎？還是實際的？

Emma 追問

2023-03-31 10:08

實際發生的業務，打款到個人的，個人給代付的并開回發票

郭老師 解答

2023-03-31 10:12

你好，沒有影響的正常業務就是了。和企業是一樣的，人家正常交了稅款。

Emma 追問

2023-03-31 10:28

老師，請問，其他應收款-代繳員工社保的賬目借方有余額，應該怎么調賬做分錄？

郭老師 解答

2023-03-31 10:30

你好，這個是不是沒有從工資里扣除，你們單位承擔了，如果是的話，營業外支出。

Emma 追問

2023-03-31 10:37

這個是以前會計做的賬目呢，不太清楚，不一一排查就得營業外支出處理嗎？

Emma 追問

2023-03-31 10:38

老師再問一下，公司送禮的的任何東西，送禮公司都得申報個稅嗎

郭老師 解答

2023-03-31 10:41

對的，是的，是這么做的，送給個人的，需要申報個稅，企業的不用。

Emma 追問

2023-03-31 10:45

是收禮個人申報嗎還是公司送禮個人，公司申報

郭老師 解答

2023-03-31 10:49

你好，比如你送給a個人，B個人，這些你需要給他代扣代繳，偶然所得，如果送給企業的，不需要申報。

Emma 追問

2023-03-31 11:15

送給個人這個，怎么做分錄呢

郭老師 解答

2023-03-31 11:18

借銷售費用、招待費，貸銀行存款應交稅費個稅。

Emma 追問

2023-03-31 13:51

老師，公司代繳的社保，應該怎么操作能規避風險，，目前做賬只是借其他應收款-XX，，貸應付職工薪酬

郭老師 解答

2023-03-31 13:57

你好，這個分錄具體的是什么意思的？

郭老師 解答

2023-03-31 13:57

其他應付款個人只要是個人負擔的社保，你賬上做的這個也可以的，只不過是二級科目不正規。

Emma 追問

2023-03-31 15:10

是借其他應收款（單位+個人）貸其他應付款，不進應付職工薪酬科目？

郭老師 解答

2023-03-31 15:13

借管理費用工資
貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資，
貸銀行存款，
其他應付款，個人負擔的社保

怎么不進應付職工薪酬，這個應付職工薪酬里面包含著呀？

郭老師 解答

2023-03-31 15:13

企業借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保，他不通過其他應收款

郭老師 解答

2023-03-31 15:13

個人負擔的社保險，其他應收款、其他應付款都行。