老師你好，想問下我們公司上一年有幾個員工是簽勞務合同的，在公司代扣了個稅，這個月把上一年他們勞務的個稅發票全部代開回來了，賬務處理要怎么錄賬套

mini 追問

2023-03-30 10:47

每個月都有計提

meizi老師 解答

2023-03-30 10:49

你好； 有計提； 直接發票附在之前計提憑證后面即可；    你注意代扣個稅   

mini 追問

2023-03-30 10:51

之前的憑證都已經裝訂了，可不可以在本月收到發票單獨錄一筆呢？

meizi老師 解答

2023-03-30 10:53

你好 ；     可以； 那你就紅沖；在一起做一筆合計金額   

mini 追問

2023-03-30 10:55

借貸什么科目啊

meizi老師 解答

2023-03-30 10:58

   一樣的 科目哈；  借貸方都是一樣的； 只是金額 有差異   

mini 追問

2023-03-30 11:05

之前計提在應付職工薪酬-工資薪金，那現在借貸應付職工薪酬-工資薪金按發票上的金額嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 11:10

你好；  你勞務費不走應付職工薪酬科目哦 ；   又不是你員工   

mini 追問

2023-03-30 11:15

他是我們的員工，因為簽的是勞務合同，剛剛打錯了是計提在應付職工薪酬-勞務費里

meizi老師 解答

2023-03-30 11:20

 你是員工就是勞動合同的； 不會是勞務合同哈；   

mini 追問

2023-03-30 11:24

因為是臨時的那種，所以公司就簽了勞務合同，所以之前一直都是這么計提的，現在收到發票不知道怎么處理

meizi老師 解答

2023-03-30 11:32

你好 ； 臨時的 就得開票哈； 直接做；  借管理費用或者成本- 勞務費貸銀行存款；  應交稅費-應交個人所得稅  

mini 追問

2023-03-30 11:38

我們之前每個月都計提在應付職工薪酬-勞務費里，這個 月把去年全年的發票都開回來了，也是這么入賬嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 11:42

你好；   不對哈； 你自己去改分錄 。  你 分錄都不對   

mini 追問

2023-03-30 11:43

去年的還可以改嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 11:45

你好； 可以去改哈； 可以的  

mini 追問

2023-03-30 11:52

全部要返賬，可以在這個月調嗎

meizi老師 解答

2023-03-30 11:54

你好； 可以的； 可以匯總總金額一筆來調整的