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良老師1

職稱： 計算機高級

2023-03-26 17:16

首先，應核實發票是否正確，確認未發貨的商品數量和單價是否正確，并記錄在應收賬款中。其次，確認已收到的款項是否與貨物數量、單價一致，若一致，則在應收賬款中減去已收到的款項，并記錄在銀行存款賬戶中。

執著的寶貝 追問

2023-03-26 17:16

那么，如果未發貨的商品數量和單價不一致，又怎么處理？

良老師1 解答

2023-03-26 17:16

如果發票上的商品數量和單價與實際發出的商品數量和單價不一致，應當更正發票，再按實際發出的商品數量和單價記賬，并將未收到的款項記錄在應收賬款中。

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首先，應核實發票是否正確，確認未發貨的商品數量和單價是否正確，并記錄在應收賬款中。其次，確認已收到的款項是否與貨物數量、單價一致，若一致，則在應收賬款中減去已收到的款項，并記錄在銀行存款賬戶中。
2023-03-26 17:16:08
借應收賬款貸預收賬款應交稅費應交增值稅。
2022-01-03 10:00:19
學員你好，分錄如下 借：應收賬款 貸：應交稅費-增值稅-銷項稅額
2022-12-05 15:23:55
已開票未收款未發貨的賬務處理
2023-05-05 11:22:10
當收到貨款已發貨未開票時，會根據公司的會計準則來做一個處理。一般來說，我們需要先做一個內部發票，并將其作為商品出庫的憑據。在做內部發票之前，我們需要先核實貨款已收到，商品出庫無誤，無質量問題等。發票即收單必須正確合規，可以是一般票據或者支票等。 內部發票制作完畢以后，就可以開始做賬了，此時付款人的應收賬款、應付賬款和我們的銀行賬戶也應該進行相應的記錄和變更。如果需要開外部票據，我們還需要準備相關文件，按照國家規定填寫到票據上，最后將票據交由收付款方簽字后完成票據開立。 拓展知識：發票也是公司財務所必備的財務憑證，發票在做總賬時也是常見的憑證，財務人員還需要對發票進行稽核，以確保發票的正確性并核實發票的符合國家的規定。另外，公司的財務流程也和發票有關，因此我們必須建立完善的發票管理體系，以避免發票漏開、重開或者開立錯誤的發票等問題。
2023-02-24 22:53:22
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